之前用了一篇保險文章來說明責任跟保險的關係，也用一篇故事來解釋責任缺口造成的風險遺憾。這篇我們就來實際計算自己的保險責任應該要有多少，當然不會要你拿出紙跟筆計算，我設計了一個Excel試算工具，很簡單就可以知道自己的保險還有沒有缺。
以一個家庭應盡責任來說，我會分成五個面：
- 收入與生活費
- 資產
- 債務（貸款）
- 其他現金需求
- 現有風險轉嫁能力（保險）
這五個面向沒有一定要誰多誰少或平衡，比如說一個非常有錢的企業家，名下擁有非常高的資產淨值（存款、房子等等，稍後會解釋），那麼他就不一定要經由買保險把風險轉嫁出去，在購買保險這面向的責任就為零。當然這是有錢的時候，一般我們都需要透過保險來轉移風險。底下我們就來看每個面向的內容有哪些，順便也說明如何使用試算工具：
收入與生活費
因身故而失去家中主要收入來源時，該留下來的生活費是多少？這部份要從每年的必需生活費開始算，然後扣除其他現有的收入來源，如：配偶的收入、股票股息收入、房租收入……然後再預估要留多少年的生活費給後人。最理想的情況當然是留愈長愈好，不過這是經濟許可的時候，而且為了留更多的生活費，保險額度就要拉高，要繳的保險費也就變多，相對就會減少身上可用做投資或理財的資金。所以，基本預留的生活費是以讓子女能夠獨立生活前為基本，一般來說會小於20年；如果父母也需要自己扶養，那預留的生活費就會需要計算長一點。
另外，因為後面會考量到用身故保險金結清貸款（如房貸），所以生活費裡就不用再包含貸款繳費支出（雙薪家庭不一定，最後面會說到）。
資產面向
銀行存款、非自住的不動產、現有股票等可以拿來變賣換得現金的資產都算。不過在計算時要注意幾點：
一、房地產不能把自住房子算在內，因為那要留給後人住。
二、房產或股票因為有價值變動的可能，所以要估算跌價風險，比如房子抓10%的跌價空間，在跌價風險地方就填0.9；股票的跌價風險較高些，可填 0.8。
三、若該資產是用來提供生活收入，那就要衡量是要變賣取得現金，還是保留持續當收入兩種情況；如果是要變賣那就在收入區把資產創造出的年收入扣除，如果要保留當收入就不能包含在可變賣的資產項裡。
債務（貸款）面向
債務最大宗的通常就是自住用的房屋剩餘貸款，因為金額高所以容易給後人負擔，最好都以要結清來考量，重點就是盡量不留債給後人。
現他現金需求
除了生活費，留給子女的教育費是為了保障他們在出社會前的學費，另外像喪葬費就看不同家庭的計劃。應急預備金的用意，比如若有非自住的房子資產要變賣，時間上也至少要保留二到三個月的時間，這時預備金至少可以緩衝一下，不至於讓預留的生活費花太多。
風險轉嫁能力（身故保險）
最後一項就是計算現有的保險有多少。除了跟保險公司買的壽險，公司的保險如果也有保身故這塊的都要加總算進來。要注意一點，這部份只能計算身故時一定能拿到的保險金，一般來說就是終生壽險或定期壽險，像意外死亡的保險金就不該計算進來，因為如果不是判定意外死亡，這部份是無法提到死亡保障。
雙薪家庭該如何試算缺口
有很多種計算方法，不過有個核心原則就是「收入較高的一定要承擔較多責任風險」。以較直接的算法來看：比如老公老婆的收入比例是4：6（純舉例，沒有性別岐視），那麼在房屋貸款餘額就可以老公承擔4成，老婆承擔6成，然後各自用一份試算表去計算保險缺口。只是這樣的算法要注意一點，因為任一方往生並不會把房貸全部還清，所以往後還是有部份房貸要繳，衡量生活費時就要把每月該付的房貸算進來。
以下是感性時間……
我強烈建議夫妻要找時間一起規劃身故風險，我相信有這樣做的應該是少數，不過這真的滿重要的，好好的算一下如果對方先走一步（鼻酸……），那該如何讓另一半較無壓力的走下去，獨自把小孩帶大，減少失去另一半帶來的創傷；如果是兩個人同時離開，那又要該如何不留債給子女，讓他們可以順利的走到出社會。雖然這些算來算去都是在錢上面打轉，規劃出來後也是要看雙方的經濟能力才來決定承保比例，並不是說算出來就一定要保滿額，還是要以當下能過活為主。但我覺得兩人同心的先規劃好迎接生老病死是件很積極面對人生的事，也可以從中找到夫妻倆生命中共同打拼的願景，想起來也算是件浪漫的事，不是嗎？
➔保險責任缺口 Excle 試算表下載（2007版本、2003版本）
(2003版本可能表格會跑掉，建議多使用2007版本)
備註：試算表中是我以自身角度來看待保險缺口，如果你使用時有什麼心得建議，歡迎寫信或留言給我，讓後來使用的人可以更方便。非常感謝！
